營運資金管理意思

營運資金管理（Working Capital Management）是指企業對其日常經營活動所需資金的管理和規劃。營運資金是指企業在經營過程中所需的流動資產（如現金、應收帳款、存貨）與流動負債（如應付帳款、短期借款）之間的差額。

營運資金管理的主要目標是確保企業有足夠的資金來支持其日常運營，同時最小化資金成本和風險。這包括：

現金管理：確保企業有足夠的現金來支付日常開支，同時尋找機會投資於高回報的短期投資。
應收帳款管理：控制應收帳款的金額和時間，確保客戶準時付款，並採取措施減少壞帳損失。
存貨管理：管理存貨的水平，以平衡存貨成本與滿足客戶需求的風險。
應付帳款管理：管理與供應商之間的付款條件，在合理的時間內支付帳款，同時保持良好的商業關係。
融資管理：確保企業有足夠的資金來源，以支持其營運資金需求，這可能包括銀行貸款、應付票據、商業信用等。
風險管理：管理與營運資金相關的風險，如信用風險、市場風險和流動性風險。

有效的營運資金管理有助於提高企業的財務彈性，增強其應對市場變化和經濟波動的能力。它還可以幫助企業提高資本使用效率，從而增加股東價值。