資金調撥意思

資金調撥（Cash Management）是指企業為了提高資金使用效率，對企業內部的現金流量進行有效的管理和控制的一種財務管理活動。資金調撥的目的是為了確保企業在需要資金時能夠及時獲得，同時盡量減少不必要的現金持有量，從而降低資金成本。

資金調撥的主要內容包括：

現金預算：通過預測未來的現金流量，確保企業有足夠的現金來滿足日常運營和長期投資的需要。
現金集中管理：將分散在各個分支機構的現金集中起來，進行統一管理，以便更好地進行投資和融資活動。
現金池（Cash Pooling）：通過銀行設立一個共同的賬戶，將多個企業或企業內部多個部門的現金集中起來，進行統一管理。
應收賬款管理：通過有效的催收策略和信用控制，加快應收賬款的回收速度。
應付賬款管理：通過合理的付款安排，延長付款周期，減少現金流出。
短期投資：將暫時不用的現金投資於短期證券，如國庫券、商業票據等，以獲得更高的投資收益。
融資管理：根據企業的資金需求，選擇合適的融資方式，如銀行貸款、發行債券等，以滿足企業的資金需求。
風險管理：通過有效的風險控制措施，降低現金流量波動帶來的風險。

資金調撥不僅涉及到企業的財務部門，還需要與企業的營運部門、銷售部門、采購部門等密切合作，共同確保企業的資金流動性、安全性、收益性和成長性。